Проверки контрагентов
ПРИМЕР Заключения ТББ по проверке контрагента
При проверке контрагента требуются действия в связке с отделом продаж, закупок и финансовым отделом Компании. Заключение носит рекомендательный характер и может быть выдано в форме сводной таблицы характеристик потенциального контрагента. Например, так:
| Инструмент проверки
| Ключевые моменты |
Характеристика контрагента |
| ЕГРЮЛ |
Сведения о контрагенте соответствуют предоставленным, сведений о критических изменениях в «Вестнике ЕГРЮЛ» отсутствуют.
|
Контрагент характеризуется нейтрально.
|
|
Бизнес-справка
|
Индекс финансового риска 41, Индекс должной осмотрительности 50
|
Контрагент несет средние финансовые риски
|
|
Бухгалтерская отчетность
|
Снижение прибыли по сравнению с прошлым периодом на 15%, большое количество долгосрочных обязательств.
|
Контрагент работает нестабильно, обладает повышенной долговой нагрузкой.
|
|
Кредитная история
|
Наличие исторических просрочек по кредитам до 30 -60 дней с периодичностью 6-12 месяцев.
Более 5 заявок на кредитную линию за последний месяц
|
Контрагент допускает «кассовые разрывы», испытывает острую потребность в дополнительном финансировании
|
|
Заключение
|
Высокий риск формирования проблемной задолженности. Рекомендуется взаимодействие с использованием предоплаты. При невозможности – максимальный размер коммерческого кредита до 20% суммы контракта
|
Типовой состав информации, которая собирается, анализируется и оценивается ходе проверки потенциального контрагента
- полное наименование с отображением организационно-правовой формы;
- код ОКПО и иные кода;
- установочные данные директора, главного бухгалтера и других сотрудников;
- счета в банках, наличие движимого либо недвижимого имущества;
- продолжительность и стабильность существования субъекта;
- наличие долговременных партнеров предприятия и их отзывы о сотрудничестве;
- наличие в собственности достаточного количества ТМЦ у изучаемого предприятия;
- наличие дочерних и материнских предприятий;
- наличие фактов мошенничества в истории предприятия либо руководителей;
- соответствие юридического адреса фактическому местонахождению, стабильность либо частое изменение фактического адреса;
- стабильность либо частая смена состава руководства и учредителей;
- наличие судебных либо административных разбирательств с участием исследуемого предприятия, либо его руководителей и их суть;
- неформальные связи: наличие связей в криминальной среде, в органах государственной власти и управления. Изучается также их уровень и потенциальные возможности;
- тенденция ухудшения финансового состояния исследуемого предприятия (уменьшение основных и оборотных фондов, уменьшение денежных средств на расчетных счетах);
- факты правонарушений и преступлений, нецелевого использование кредитных средств, уклонения от уплаты налогов;
- неоправданное затягивание выплаты долговых обязательств либо проведения переговоров;
- иные фактические данные, которые смогут служить в дальнейшем с целью обеспечения возврата долгов.